2020年9月24日，罗定市第十六届人大常委会第三十二次会议听取并审议了《罗定市2019年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，要求有关单位及时进行整改，不断完善管理，促进制度建设。市政府高度重视审计查出问题的整改工作，形成审计整改问题建号、跟踪挂号、对账销号。按照市人大常委会和市政府要求，市审计局认真督促相关单位整改审计查出的问题，严格核实并科学指导，建立常态化制度规范，确保整改的“后半篇文章”落地落实，营造良好的改革发展环境。受市人民政府委托，现将审计查出问题的整改结果报告如下：

　　一、整改落实总体情况

　　（一）整改责任单位积极落实审计整改。审计发现问题涉及的有关镇、部门和单位积极采取措施落实整改工作。审计期间，相关部门（单位）对审计发现问题立行立改，整改问题13条，整改问题金额1337.31万元，涉及6个单位。审计后，被审计单位将审计发现问题整改纳入单位重要议事日程，审计查出问题大部分得到整改，同时健全完善相关管理制度，整改成效明显。

　　（二）主管部门加强监管落实审计整改。对审计查出的问题，整改责任单位主管部门及时指导督促整改，切实担负起监督管理责任，举一反三，牵头研究解决审计查出的共性问题的整改工作，建立健全完善长效管理机制，防范屡审屡犯。

　　（三）市审计局加强跟踪督促落实审计整改。市审计局建立审计整改台账，实行问题销号管理。将审计发现的问题以及审计建议登记在账，通过每月收集整改情况的方式，在审计报告规定期限内，定期跟踪落实审计问题整改和审计建议采纳情况，对照问题清单逐一销号，对未及时整改、整改不到位问题加强督促指导。

　　二、整改落实具体情况

　　截至2021年3月底，对审计工作报告涉及的四大方面71个问题，有关镇、部门和单位已整改到位68个，整改完成率95.77%；正在整改3个。通过收缴（收回）资金、归还原资金渠道、规范资金账务管理、落实或拨付项目资金等方式整改问题金额106784.95万元，同时，完善内部控制管理，制定或修订制度规范11项。

　　（一）财政管理审计发现问题的整改情况

　　1.本级财政管理及决算草案审计整改情况

　　审计查出问题6个，已整改完成5个，整改完成率83.33%。相关部门已将非税收入103056.34万元全额上缴国库；规范预算编制，按规定设置预备费，另外将符合编报规定的国有企业全部纳入国有资本经营预算编报范围，优化国资监管体制机制。相关部门按要求追回多发待遇款15.43万元。

　　2.部门预算执行全覆盖审计整改情况

　　审计查出问题27个，已整改完成27个，整改完成率100%。4个单位加强财政财务管理，通过上缴财政、坏账处理等方式整改应缴未缴非税收入、清理长期挂账金额1263.77万元。12个单位完善公务接待费报销制度、规范现金使用和相关报销手续管理、建立公务卡结算制度、补登固定资产账等，修订完善相关制度8项。

　　3.镇级财政管理审计整改情况

　　审计查出问题17个，已整改完成17个，整改完成率100%。1个镇在审计期间已整改应缴未缴非税收入42.67万元，通过清退的方式退回行政费用给下属企业40.24万元。1个街道办下属公司已将非税收入13.05万元上缴国库。3个镇加强对建设项目的管理，规范工程建设相关程序，严格执行政府采购审批手续，规范公车使用、公务接待等工作的审核及报账手续，加强会计核算处理，修订完善相关制度3项。

　　（二）绩效审计整改情况

　　审计查出问题3个，已整改完成3个，整改完成率100%。相关部门建立完善涉农资金项目库并投入使用，4个部门落实整改措施，省级学前教育专项资金和6个约束性任务的涉农资金已按工程进度支付完成。

　　（三）国家和省重大政策措施落实跟踪整改情况

　　审计查出问题12个，已整改完成12个，整改完成率100%。相关部门重视就业创业专项资金结余过大的问题，积极科学安排资金使用。4个单位立行立改，及时拨付防疫资金945.09万元、分配物资1.93万件，促进2个机构完善信息公开内容、1户企业及时使用专项再贷款100万元、1户符合条件的企业纳入中国人民银行重点保障企业名单。

　　（四）工程竣工结算审计整改情况

　　审计查出问题6个，已整改完成4个，整改完成率66.67%。相关单位加强对工程项目政府采购的规范管理，严格按照基建程序和相关工程验收手续办事，避免同类问题再次发生。

　　三、未整改完成的问题

　　从审计整改的情况看，大部分审计查出问题的整改工作比较到位，措施得力、效果明显，但仍有两大方面3个问题未能整改到位，分别是财政管理审计方面1个问题、工程竣工结算审计方面2个问题。

　　上述问题未能整改到位的主要原因是：一是部分问题需履行相关必要程序才能整改，如工程建设项目推进、工程消防验收和备案等问题。二是部分问题需要相关单位进一步加大工作力度，如加快相关专项财政资金的使用进度、加强内控管理等。

　　四、下一步整改工作安排

　　下一步，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实好党中央、省委、云浮市委和我市市委各项决策部署，紧紧围绕市委、市政府中心工作，进一步深化审计改革，切实发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，为助力罗定打造“融入大湾区、对接大西南，努力创建绿色产业集聚区，着力打造湾区优质健康食品供应地、康养文旅目的地以及国家中医药产业发展实验区”贡献审计力量、展现审计担当。

　　（一）完善体系凝聚整改合力。推动建立健全被审计单位落实主体责任、政府落实主导责任、人大强化监督责任、主管部门落实监管责任、审计机关落实跟踪督促责任、纪检监察强化协同责任的审计整改工作责任体系。

　　（二）压实责任，强化内控提升整改实效。督促被审计单位着实提高审计整改工作的思想认识和政治站位，积极作为，建立健全相关管理制度，强化内控，堵塞管理漏洞，化解潜在的财政金融风险和经营风险，严防同类问题屡次发生。

　　（三）“回头看”常态化确保整改高质量。合理规划开展审计整改“回头看”，继续加强对审计整改落实情况的持续督导和跟踪检查，从根本上防范同类问题的屡审屡犯，确保审计整改取得实效，促进完善制度机制，促进高质量发展。

　　以上整改报告，请予审议。